Windowsにsqlite3をインストール
SQLite Download Pageからsqlitedll-x_x_x.zipをダウンロードしてsqlite3.dllをPATHの通ったディレクトリにコピー。
gemでsqlite3-rubyをインストール

gem install sqlite3-ruby

www.be-styles.jp - Windows + ruby + sqlite3 にRailsを入れるためのメモ